第一条 目的与依据

为提高市场透明度，维护市场秩序、金融秩序，预防和遏制洗钱、恐怖主义融资活动，根据反洗钱和企业登记管理有关法律、行政法规制定本办法。

第二条 备案主体范围

下列主体需通过相关登记注册系统备案受益所有人信息：

1. 公司；
2. 合伙企业；
3. 外国公司分支机构；
4. 中国人民银行、国家市场监督管理总局规定的其他主体。
   豁免情形：个体工商户无需备案。

第三条 豁免备案条件

注册资本不超过1000万元人民币（或等值外币）且股东、合伙人全部为自然人的备案主体，若满足以下条件，可承诺后免于备案：

1. 不存在股东、合伙人以外的自然人对其实际控制或获取收益；
2. 不存在通过股权、合伙权益以外的方式实施控制或获取收益。

第四条 部门职责分工

1. 国家市场监督管理总局：统筹指导登记注册系统建设，指导地方登记机关开展备案工作，推送信息至中国人民银行。
2. 县级以上地方市场监管部门：督促备案主体及时备案。
3. 中国人民银行：建立信息管理系统，接收、保存、处理信息，并督促备案主体准确备案。

第五条 指导与配合

中国人民银行及其分支机构提供备案工作指导，市场监督管理部门予以配合。

第六条 受益所有人判定标准

符合以下条件之一的自然人为受益所有人：

1. 直接或间接拥有备案主体25%以上股权、股份或合伙权益；
2. 享有备案主体25%以上收益权或表决权；
3. 单独或联合对备案主体进行实际控制（如通过协议约定、人事任免、重大决策制定等方式）。
   兜底条款：若不存在上述情形，备案主体中负责日常经营管理的人员视为受益所有人。

第七条 特殊主体备案要求

国有独资公司、国有控股公司应将法定代表人视为受益所有人进行备案。

第八条 外国公司分支机构备案要求

外国公司分支机构的受益所有人包括：

1. 外国公司按第六条认定的受益所有人；
2. 该分支机构的高级管理人员。
   豁免限制：外国公司在其本国享受的受益所有人申报豁免标准不适用于中国。

第九条 设立登记时备案

备案主体在设立登记时，应通过相关登记注册系统备案受益所有人信息。无法在线办理的，可现场办理，并在设立登记之日起30日内通过系统备案。

第十条 信息变更备案

受益所有人信息发生变化或不再符合豁免条件的，备案主体应自变化之日起30日内通过系统备案。

第十一条 备案信息内容

备案主体应填报以下信息：

1. 姓名、性别、国籍、出生日期；
2. 经常居住地或工作单位地址、联系方式；
3. 身份证件种类、号码、有效期限；
4. 受益所有权关系类型及形成、终止日期；
5. 股权比例、收益权比例、表决权比例或实际控制方式（根据判定标准填报）。

第十二条 信息查询与使用

1. 国家有关机关：为履行职责需要，可依法向中国人民银行获取信息；
2. 金融机构、特定非金融机构：履行反洗钱义务时，可通过中国人民银行查询信息；
3. 保密义务：信息查询主体应依法保密。

第十三条 信息核实与反馈

国家有关机关及金融机构发现信息存在错误、不一致或不完整的，应及时向中国人民银行反馈。中国人民银行可依法核实，备案主体应配合。对市场透明度有显著影响的备案主体，主管部门可要求补充提供股权、合伙权益等材料。

第十四条 法律责任

1. 备案主体未按规定备案的，依照企业登记管理行政法规处理；
2. 信息不准确的，中国人民银行应责令限期改正；拒不改正的，处5万元以下罚款。

第十五条 受益所有人定义

受益所有人指最终拥有或实际控制备案主体，或享有其最终收益的自然人。

第十六条 过渡期安排

本办法实施前已登记注册的备案主体，应于2025年11月1日前完成备案。

第十七条 实施日期

本办法自2024年11月1日起施行。